《关于抚松县2006年财政预算执行情况和2007年财政预算（草案）的报告》

各位代表：

　　2006年，我县财政工作在县委的领导下，认真执行县十五届人大四次会议批准的财政预算，充分发挥财政职能作用，积极组织财政收入，严格控制财政支出，努力向上争取政策和资金，确保全年行政事业单位职工工资按月发放，保证了教育、农业、卫生及城市建设等重点支出需要，实现了财政收支平衡，较好地完成了全年各项财政工作任务。

　　一、2006年财政预算执行情况

　　（一）财政收入完成情况

　　全年共实现全口径财政收入27,121万元，比上年增收3,699万元，增长15.8%。其中：一般预算财政收入25,049万元（含车辆购置税64万元），完成年初预算98%，短收507万元，比上年增收3,753万元，增长17.6%。基金预算收入完成2,072万元，完成年初计划的128.7%，比上年减少54万元，下降2.5%。

　　分部门完成情况看，国税局完成11,500万元（含车辆购置税64万元），完成全年预算的86.5%，比上年增收1,273万元，增长12.4%；地税局完成9,321万元，完成年初预算的100.1%，比上年增收1,868万元，增长25.1%；财政局完成4,228万元，完成年初预算的143.6%，比同期增收612万元，增长16.9%。

　　（二）财政支出完成情况

　　2006年，我县共实现全口径财政支出64,717万元，比2005年增支6,014万元，增长10.2%。其中：一般预算支出实现61,918万元，完成调整预算的99.8%，比2005年增支9,808万元，增长18.8%。基金预算支出实现2,799万元，完成调整预算的100%，比2005年减少3,794万元，下降57.5%。

　　财政支出在2005年突破5亿元的基础上，2006年又突破6亿元。几项重点支出情况是：

　　1.社会保障补助支出11,660万元，比上年增支937万元，增长8.7%。

　　2.教育支出9,760万元，比上年增支360万元，增长3.8%。

　　3.抚恤和社会福利救济支出6,092万元，比上年增支1,690万元，增长38.4%。

　　4.行政管理费支出4,452万元，与上年基本持平。

　　5.城市维护费支出4,056万元，比上年增支1,415万元，增长53.6%。

　　6.农业、林业和水利等支出3,768万元，比上年增支489万元，增长14.9%。

　　7.公检法司支出2,969万元，比上年增支790万元，增长36.3%。

　　（三）预算平衡情况

　　2006年，全县财力为62,055万元。其中，自有财力15,082万元，省各种转移支付及各种专项补助46,076万元，上年结余857万元，调入调出资金40万元。当年收支相抵，滚存结余137万元，其中，结转下年支出131万元，净结余6万元。

　　（四）财政预算执行特点

　　回顾2006年财政预算执行，主要有以下几方面特点：

　　1.全县财政地方级体制留用收入保持较高幅度增长。今年，受各方面因素影响，我县组织收入工作形势异常严峻。但是在县委、县政府的重视和支持下，在国税、地税、财政和相关部门的努力下，全县地方级留用收入实现15,082万元，按可比口径计算，比上年增加2,616万元，增长21%，比一般预算财政收入增长幅度高出3.4个百分点。

　　2.全县财力增长幅度大，达到历史最高水平。在全县组织收入部门的积极努力下，地方级留用收入有较大幅度的增长，同时，财政局和各有关部门积极向上争取财力和资金，全县财力由2005年的52,967万元，增加9,088万元，达到62,055万元。

　　3.省财政对我县的各项补助加大，达到历史最好水平。在省财政的支持和帮助下，全县各种专项补助、调资补助、各种结算补助以及一般性转移支付补助等总计超过4亿元，比上年增加0.8亿元，增长25%。

　　4.社会保障力度进一步加大。年初预算县财政社保配套需支出924万元，到2006年年末全部到位，而且比2005年增加186万元，增长25.2%。地方配套加上级补助资金，全年共筹集社会保障资金1.2亿元，用于企业退离休职工养老、城镇低保、再就业等支出，为我县社会稳定做出了积极的贡献。

　　5.加大教育及文化科技投入。全年用于改善办学条件等教育投入2,812万元，用于工业园区开发建设投入1,500万元，为我县教育、科学事业的发展、为培植全县新的经济增长点等等，做出了应有的努力。

　　6.积极运筹资金，大力支持城市重点建设项目顺利实施。在保证工资发放及全县各机关正常运转工作经费需要的前提下，全年共筹措资金4,208万元，比上年增加408万元，重点保证松山大街、县城道路改造和供水改造等城建支出，使我县城市建设日新月异，城市面貌焕然一新。

　　7.农村税改、农业综合开发等支农支出投入不断加大。通过筹集税改资金、省财政农业专项资金、水利资金，全年共投入支农资金3,159万元，比上年增加449万元，增长16.6%，用于支持农村教育、乡村道路改造、支援农村生产建设。

　　8.各种专项资金的管理得到规范和加强。2006年，通过积极调度和筹集资金，最大限度地压缩了当年和以前年度的各种专项结转支出，2006年结转下年支出为131万元，比2005年减少726万元，下降84.7%。通过压缩结转，不仅使专项资金的管理得到规范，而且还保证了我县各项事业的健康发展。

　　9.财政包袱进一步减轻。2006年，通过努力消化了财政历年形成的赤字挂账577万元。至2006年末，我县多年来累计的支出挂账全部得到消化，财政负担大大减轻，给以后年度我县财政预算的顺利执行创造了良好的条件。

　　二、关于2007年财政预算草案

　　（一）编制2007年预算草案的指导思想

　　根据县委对财政工作的总体要求，2007年的预算安排指导思想是：以“开源、节流、减负、卸债”为宗旨，积极支持县域经济快速发展；深化财政改革，大力调整财政支出结构，保证重点支出需要；依法强化收入征管，提高收入质量，努力增加财政收入；坚持量入为出，力争实现收支平衡。

　　（二）财政收支安排及平衡情况

　　2007年，全县财政一般预算收入安排30,060万元，比上年增收5,011万元，增长20%。

　　根据分税制财政体制测算，2007年参与预算平衡的收入来源为27,057万元，本着有多少财力就安排多少支出的原则，当年支出27,057万元，比上年预算增加支出3,748万元，增长16.1%。需要说明的是，2007年的财力仍十分紧张，按国家最低支出要求计算，我县财政收支还存在一定数额的缺口，需要通过超收和争取上级财力补助等办法来弥补。

　　（三）预算收支安排突出的几个特点

　　2007年，我县预算收支安排主要突出了以下特点：一是收入安排体现了应收尽收。根据国税局、地税局的税源情况和财政局非税收入征收的潜力确定2007年各部门的收入计划；二是支出预算体现了“保工资、保稳定、保运转、保发展”的特点。

　　三、采取有效措施，确保完成2007年财政工作任务

　　2007年是我县“十一五”规划非常关键的一年，因此，做好2007年的财政工作对我县经济和社会发展至关重要。我们将在县委的领导下，主要做好以下两方面工作：

　　（一）狠抓增收节支，确保完成全年财政收入任务

　　在组织收入方面，一是认真落实组织收入责任制。把收入任务按季、按月分解，层层落实。二是强化征管措施，努力做到应收尽收。密切配合税务部门，做好对重点税源企业的监控，抓好重点企业、重点税源的税收征管工作。确保收入均衡缴库，确保完成全年收入任务。三是推行“以票控税”制度。采取发票抽奖等办法，努力挖掘税收增收潜力。

　　在支出管理方面，一是通过调整和完善“乡财县管”，努力规范乡镇财政管理。二是通过深化预算编制改革，严格控制和压缩一般性支出。三是加快“金财工程”和政务信息化建设。积极推进“金财工程”建设和机关办公自动化，为国库集中支付等各项财政改革和机关基础建设工作提供技术支撑，切实提高财政管理水平。

　　（二）努力向上争取政策和资金，确保全县各项重点支出需要

　　2007年，财政部门将把对上争取政策和资金作为财政工作首要任务并贯穿全年工作的始终。一是认真研究政策，努力搜集信息，做好对上争取资金的基础性工作。二是结合我县实际，做好项目的申报工作。在项目的上报方面，根据国家和省要求的项目范围，结合我县的实际情况，及时上报。三是加强联系，宣传抚松，争取上级部门的大力支持。利用请示工作、申报项目、省厅领导及具体工作人员来抚松检查和调研的机会，推荐我们抚松的项目，宣传抚松经济的发展前景，说明抚松在发展经济上所面临的困难，以争取上级的理解和支持。在争取资金工作上，做到“既抱西瓜，又捡芝麻”，尽可能多争取国家和省各种专项资金，为县域经济及各项事业发展服务。

　　各位代表，2007年，我们将在县委的领导下，在县人大和政协的监督和指导下，充分发挥财政职能作用，把握机遇，开拓进取，克服困难，努力工作，确保财政各项任务的完成，争取为县域经济的发展，做出更大的贡献。